Wat is een amortisatieschema? Zo lees en gebruik je het

Vraagt je boekhouder om het amortisatieschema van je financial lease? Dan is het goed om te weten wat dat precies is. Een amortisatieschema is het aflossingsoverzicht van je financiering: het laat per maand zien welk deel van je maandtermijn rente is, welk deel aflossing en hoeveel krediet er nog openstaat.

Op deze pagina lees je waarvoor je het schema nodig hebt, waar je het vindt en hoe je het leest. Met onze rekentool stel je bovendien zelf een indicatief amortisatieschema samen. Zo verwerk je je leasebetalingen zonder gedoe in je administratie.

Inhoudsopgave

• Wat is een amortisatieschema?
• Waarvoor heb je een amortisatieschema nodig?
• Waar vind je jouw amortisatieschema?
• Zelf een amortisatieschema berekenen
• Kredietsaldo en inlossaldo: twee verschillende bedragen
• Veelgestelde vragen over het amortisatieschema

Wat is een amortisatieschema?

Een amortisatieschema, ook wel aflossingsschema genoemd, is een overzicht van de volledige looptijd van je financial lease, met voor iedere maand vier bedragen: het openstaande kredietsaldo, het maandtermijn, het rentedeel en het aflossingsdeel. Bovenaan het schema staat meestal ook de opbouw van de financiering, zoals de aanschafprijs, je aanbetaling, het kredietbedrag, de looptijd en een eventuele slottermijn.

Financial lease is een annuïtaire financiering. Dat betekent dat je maandtermijn de hele looptijd gelijk blijft, maar dat de verhouding tussen rente en aflossing verschuift. De rente wordt namelijk berekend over het openstaande kredietsaldo.

In het begin is dat saldo hoog en betaal je dus relatief veel rente. Naarmate je aflost daalt het saldo, betaal je minder rente en gaat een steeds groter deel van hetzelfde maandtermijn naar de aflossing.

Heb je een slottermijn afgesproken, dan zie je die als restschuld in de laatste regel van het schema staan, opgeteld bij het laatste maandtermijn. Over de slottermijn betaal je tijdens de looptijd wel rente, maar je lost er niet op af. Lees ook onze uitleg over wat een slottermijn precies is.

Waarvoor heb je een amortisatieschema nodig?

Je hebt een amortisatieschema nodig voor je boekhouding en belastingaangifte. De maandelijkse incasso van je lease bestaat uit twee delen die je administratief verschillend verwerkt, en alleen het schema vertelt je de exacte verdeling per maand:

• Het rentedeel zijn zakelijke kosten. Die trek je af van je winst, waardoor je minder belasting betaalt.
• Het aflossingsdeel zijn geen kosten. Daarmee verlaag je de leaseschuld die op je balans staat.

Zonder amortisatieschema kan je boekhouder de betalingen niet correct splitsen. Daarom is dit vaak een van de eerste documenten waar hij of zij om vraagt, zeker rond de aangifteperiode. Hoe de aftrek van het rentedeel precies werkt lees je op onze pagina over renteaftrek bij financial lease. Het schema geeft je daarnaast direct inzicht in de totale rentekosten over de looptijd. Handig als je alle kosten van financial lease op een rij wilt hebben.

Waar vind je jouw amortisatieschema?

Je krijgt het amortisatieschema van je financier of je leaseaanbieder. Waar je precies moet zoeken verschilt per leasemaatschappij. Dit zijn de drie plekken:

• In je mail: sommige financiers sturen het schema kort na ingang van het contract toe. Check je mail van rond de start van je contract.
• In het klantportal: andere financiers werken met een portal waarin je het schema zelf kunt downloaden.
• Op aanvraag: niets kunnen vinden? Vraag het schema op bij je financier of leaseaanbieder. Het hoort bij je contract, dus je kunt het altijd opvragen.

In de praktijk is "waar vind ik het?" de vraag die wij het vaakst over het amortisatieschema krijgen. Het antwoord is dus: mail, portal, of gewoon opvragen.

Ben je klant bij Financial Lease For You? Dan heb je het schema al. Bij ingang van ieder contract sturen wij zelf een voorbeeld van het amortisatieschema toe, met daarin de bedragen uit jouw financiering. Dat doen we ongeacht bij welke financier de lease is afgesloten, als extra service en dus niet uit naam van de financier. Zo weet je vanaf dag 1 met welke bedragen je kunt rekenen.

Ben je het schema kwijt? Stuur ons een mailtje. We vragen het voor je op bij de financier of leggen uit waar je het zelf kunt downloaden.

Zelf een amortisatieschema berekenen

Wil je nu alvast weten hoe jouw schema eruitziet? Met onderstaande rekentool stel je zelf een indicatief amortisatieschema samen. Vul het kredietbedrag, het rentepercentage uit je leaseovereenkomst, de looptijd en een eventuele slottermijn in. Je ziet direct per maand het kredietsaldo, de rente en de aflossing.

Vul je ook de ingangsmaand van je contract in, dan toont de tool bovendien de rentekosten en aflossing per boekjaar. Zo zie je in één oogopslag welk rentebedrag je in een bepaald jaar mag aftrekken, ook als je contract halverwege het jaar is gestart.

Rekenvoorbeeld: je leent € 20.000 over een looptijd van 60 maanden, zonder slottermijn. Het maandtermijn is in dit voorbeeld € 434,75. Het verkorte schema ziet er zo uit:

Je ziet het annuïtaire patroon direct terug: het maandtermijn blijft € 434,75, maar de rente daalt van € 183,17 in maand 1 naar € 3,95 in maand 60. De totale rentekosten over de looptijd zijn in dit voorbeeld € 6.084,92 (60 x € 434,75 min € 20.000).

Kredietsaldo en inlossaldo: twee verschillende bedragen

Het kredietsaldo op je amortisatieschema is puur het openstaande geleende bedrag. Daar zit géén rente in verwerkt.

Dit zorgt in de praktijk regelmatig voor verwarring bij vervroegd aflossen: wie een inlossaldo opvraagt bij de financier, ontvangt soms een bedrag dat hoger is dan het kredietsaldo dat op het schema staat. Dat klopt, want het zijn twee verschillende bedragen. In het inlossaldo wordt naast het openstaande krediet ook de nog te betalen rente verrekend.

Goed om te weten: los je je contract af omdat je een nieuwe financiering afsluit, en kan die nieuwe lease bij dezelfde leasemaatschappij worden ondergebracht? Dan geeft de financier een korting op die nog te betalen rentekosten. Hoe dat werkt lees je in ons artikel over netto inlossen.

Meer weten over financial lease

Heb je een lopende financial lease? Deze pagina's helpen je bij de volgende stap:

• Financial lease eerder aflossen: zo werkt het
• Je financial lease auto verkopen of inruilen
• Een tweede auto leasen naast je lopende contract